LLC en USA: Los 4 Estados que recomendamos

1. Introducción.

Son 50 los Estados que tienes para elegir dónde formar tu LLC en USA. Desde Alaska hasta Texas, California a New York, todas son opciones viables en este enorme país.

Algunos Estados tienen más ventajas impositivas pero poca protección a la privacidad, otros se jactan de no cobrar un fee anual pero sí requieren la presentación del informe anual.

Puede parecer una tarea un poco abrumadora, con tantos Estados, cada uno con su propia legislación y régimen impositivo. Pero para eso estamos nosotros, para sacarte ese dolor de encima y hacertela más fácil.

Hay cuatro Estados que, por sus características, son los que más recomendamos para tu LLC en USA: Delaware, Wyoming, New Mexico y Florida.

A continuación, te vamos a explicar las ventajas de cada uno de estos Estados, para que puedas tomar una decisión con tranquilidad.

2. Primero lo primero: ¿Qué es una LLC en USA?

Que estés acá leyendo esto significa que alguna idea tenés al respecto, pero vamos a refrescar un poco el concepto.

La Limited Liability Company (LLC) es un tipo de sociedad comercial propio de los Estados Unidos, que tiene la característica de limitar la responsabilidad de los socios al capital que hayan aportado. Esto significa que, si la sociedad contrae deudas, estas sólo podrán ser pagadas utilizando el patrimonio de la sociedad, y no el personal de los socios.

La LLC en USA es una entidad fácil de formar, y recomendada para no residentes de los EEUU que quieran hacer negocios allí, o desde allí.

Es una entidad ideal para startups en etapa temprana, freelancers, creadores de contenido y pequeñas y medianas empresas, ya que tienen un tratamiento impositivo favorable, una estructura sencilla y un mantenimiento poco complejo.

3. Delaware: el preferido de los inversores

Si vienes del mundo de las Startups, habrás escuchado hablar más de una vez de Delaware, la Delaware Tostada o el Cayman Sandwich.

Todos estos términos, por más ricos que suenen, hacen referencia a estructuras societarias, pero tienen algo en común: todas contienen una LLC o C-Corp formada en Delaware.

Si bien fue Wyoming el Estado donde nacieron las LLC, en los últimos años Delaware se volvió la favorita de los inversores, y el Estado modelo de las LLC en USA. 

Una característica destacada de Delaware que merece ser mencionada en primer lugar es su flexibilidad para las LLCs, ya que no las obliga a operar exclusivamente dentro del Estado. En otras palabras, es posible establecer una LLC en USA, Delaware, y llevar a cabo actividades comerciales en otros Estados de los Estados Unidos.

Además, existen otras ventajas notables al abrir LLC en USA, Delaware, que incluyen:

👉 LLC en serie

👉 Tribunales especializados en materia comercial

👉 Documentación mínima requerida

👉 Privacidad

👉 Beneficios impositivos

 Veamos:

3.1. Sobre la LLC en serie

La LLC en serie es una LLC que está dividida en departamentos o unidades compartimentalizadas.

Sí, parece algo complejo, pero no lo es. Significa básicamente que tu LLC en USA puede estar dividida en partes independientes, en donde cada departamento o unidad tiene sus propios socios, empleados, patrimonio y fines comerciales.

A cada uno de estos departamentos independientes se lo llama serie, por su denominación en inglés “series”.

La ventaja de esto es que cada serie puede contrar sus propias deudas, rebor demandas y afrontar responsabilidades contractuales por su cuenta, sin afectar a las otras series ni a la LLC.

Ya sé lo que estás pensando, muchas series implicar pagar muchos impuestos. No es así, la LLC en serie paga un único impuesto anual, y también requieren un único agente registrado.

Por lo tanto, podrás abrir la cantidad de series que necesites dentro de tu LLC en USA, sin que tu impacto impositivo aumente.

3.2. Sobre los Tribunales especializados en materia comercial

La característica más sobresaliente y reconocible de Delaware radica en su legislación en materia de derecho comercial y su tribunal de equidad especializado.

Este tribunal especial está compuesto por un panel de cinco jueces y tiene jurisdicción sobre disputas corporativas. Tiene la facultad de apelar directamente a la Corte Suprema de Delaware. Este tribunal brinda a las empresas la capacidad de abordar de manera ágil y eficaz cualquier conflicto de carácter empresarial que se les presente.

Además, con más de tres décadas de experiencia en el desarrollo de Limited Liability Companies (LLCs) en el estado, Delaware cuenta con una amplia jurisprudencia en este ámbito y una gran cantidad de abogados altamente especializados en derecho comercial. Es altamente probable que, en caso de surgir una disputa, ya existan casos similares que puedan servir como referencia. Al estudiar estos casos precedentes, resulta más sencillo tomar decisiones informadas acerca de si es conveniente llevar adelante un litigio o buscar un acuerdo.

3.3. Sobre la documentación mínima requerida

En términos de simplicidad, Delaware se destaca de manera notable. Los requisitos de documentación necesarios para establecer una LLC en USA son sumamente reducidos.

Para abrir LLC en USA, Delaware, sólo se requiere la presentación del certificado de formación. En dicho Certificate of Formation se consignan el nombre de la empresa y los datos del agente registrado en Delaware, como su nombre y dirección.

Una vez que se ha constituído la LLC, el único trámite necesario para mantenerla en vigencia es el pago anual del impuesto de franquicia de 300 USD, que mencionamos anteriormente y que vence el 1 de junio de cada año. Este impuesto estatal anual de renovación contribuye a que la empresa conserve su estatus de «Good Standing» en Delaware.

3.4. Sobre la privacidad

Otra de las notables ventajas que ofrece el estado de Delaware es que se encuentra entre los cuatro estados que permiten la creación de una LLC en USA de forma «anónima».

¿Qué significa tener una LLC anónima? Se refiere a una LLC establecida en un estado donde la información de la empresa no se divulga en registros públicos o, en algunos casos, donde es opcional proporcionar tu nombre durante el proceso de registro.

Para muchos emprendedores, la preservación de su privacidad frente a otras empresas o individuos es un valor fundamental para su negocio.

Es importante mencionar que este anonimato tiene ciertas limitaciones. Entidades estatales como el Servicio de Impuestos Internos (IRS) o la Secretaría del Estado de Delaware sí tienen acceso a los datos de tu empresa, aunque no tienen permitido divulgarlos.

Sin embargo, Delaware sobresale en términos de privacidad. En este estado, no se requiere un acuerdo operativo y, si decides presentarlo, puede ser firmado por un representante, lo que protege la identidad de los propietarios de la LLC. De esta manera, cierta información permanece completamente confidencial:

👉 La valoración financiera de la LLC

👉 La identidad de los miembros de la LLC

👉 Sus respectivas participaciones de propiedad

3.5. Sobre los beneficios impositivos

El régimen tributario de las LLCs para extranjeros es altamente favorable en el contexto de los Estados Unidos, lo que explica por qué este tipo de entidad empresarial es tan popular entre los emprendedores.

Sin embargo, en lo que respecta a los impuestos estatales, Delaware se destaca por ser particularmente atractivo debido a sus tasas impositivas reducidas en comparación con otros estados.

Delaware ofrece otros beneficios fiscales que incluyen:

👉 En la mayoría de los condados en Delaware, no se aplica el impuesto sobre la propiedad personal, y en los pocos lugares donde se aplica, suele ser de monto muy bajo.

👉 Las empresas domiciliadas en Delaware que realizan operaciones fuera del estado no están sujetas al impuesto sobre ingresos provenientes de bienes y servicios.

👉 La ausencia de un impuesto sobre las ventas, incluso para empresas que operan fuera del estado.

4. Florida: la popular

Florida no solo es un estado atractivo para las LLC, sino que también se presenta como un próspero epicentro para diversas actividades económicas.

Florida se destaca por:

👉 Ser el tercer estado más poblado, con un 6.43% de la población total de la nación.

👉 Ocupar el cuarto lugar en cuanto al Producto Interno Bruto (PIB) real en todo el país, con un total de $1,111,614, según World Population Review.

Además, existen otros datos significativos:

👉 Entre el segundo trimestre de 2022 y el tercero, la economía de Florida experimentó un aumento, pasando de 1.06 billones de dólares a 1.07 billones de dólares.

👉 Florida cuenta con una población que representa el 26.8% de latinos e hispanohablantes.

Como puedes observar, Florida es un estado en constante expansión y desarrollo. Por lo tanto, si estás considerando la posibilidad de establecer una LLC desde cualquier país de habla hispana, Florida podría ofrecer una excelente oportunidad.

Sin embargo, es importante señalar que, a diferencia de estados como Wyoming, Delaware o New Mexico, Florida no brinda la opción de abrir LLC en USA de manera «anónima». En otras palabras, si deseas mantener en privado la identidad de los propietarios y evitar que sus nombres aparezcan en registros públicos, es posible que Florida no sea la mejor elección para ti.

4.1. Requisitos básicos para abrir una LLC en Florida

Los requisitos para establecer una LLC en Florida son mínimos y accesibles:

👉 No es necesario viajar a Estados Unidos.

👉 No se requiere una visa estadounidense.

👉 No es obligatorio tener un número de identificación fiscal como el SSN o ITIN.

👉 No se necesita un pasaporte.

Los dos requisitos fundamentales para registrar una empresa en Florida son:

👉 Ser mayor de edad, es decir, tener al menos 18 años como propietario.

👉 Contar con un agente registrado que disponga de una dirección comercial válida (este requisito es esencial en todos los estados).

4.2. Los impuestos que paga una LLC en Florida

Dado que Estados Unidos es una nación federal, existen impuestos a nivel nacional (federales) recaudados por el IRS, así como impuestos estatales recaudados por cada estado individualmente.

Entre los impuestos federales que una LLC en USA debe considerar se encuentran:

👉 El impuesto sobre la propiedad, que se encuentra en un nivel del 0.98%.

👉 El impuesto sobre la renta, que varía en un rango de entre el 10% y el 39.6%.

Sin embargo, es importante destacar que si bien es obligatorio presentar declaraciones de impuestos ante el IRS, no siempre resulta necesario realizar pagos de impuestos. 

En cuanto a Florida, a nivel estatal se aplica el impuesto a las ventas, conocido como «sales tax». Este impuesto se calcula sobre una base del 6% de las ventas, más un pequeño porcentaje correspondiente a impuestos locales, lo que suele sumar alrededor del 7.01% en total.

Es fundamental tener en cuenta que este impuesto solo se aplica a partir de un umbral mínimo de ventas en el estado de $100,000. En otras palabras, si tu negocio es internacional y no alcanza ese nivel de ventas en Florida, no debes preocuparte por este impuesto. A pesar de que el «sales tax» de Florida es más elevado que el de otros estados, solo se aplica a las ventas realizadas dentro del estado.

5. New Mexico: tarifas bajas para todos

Los Estados Unidos se componen de 50 estados, y cada uno de ellos presenta una oferta única cuando se trata de establecer una LLC en USA. Ahora toca ver por qué New Mexico sobresale.

New Mexico ofrece una atractiva propuesta para aquellos que desean establecer una LLC. Este estado se distingue por ofrecer privacidad, simplicidad y algunas de las tarifas más bajas en comparación con otros estados.

En este Estado, las LLC son el tipo de entidad empresarial más ampliamente adoptado, constituyendo alrededor del 50% de las empresas registradas en el estado. Este fenómeno se debe en gran parte a las políticas concretas de la Secretaría de Estado de New Mexico, que fomentan este tipo de emprendimientos. Un ejemplo de ello es la posibilidad de completar todos los trámites necesarios para la creación de una LLC en USA de manera electrónica.

Para el emprendedor latinoamericano, New Mexico ofrece tres pilares esenciales:

👉 Simplicidad

👉 Privacidad

👉 Costos bajos

5.1. Sobre la Simplicidad

La experiencia de establecer una LLC en USA, New Mexico está pensada para ser lo más sencilla posible. Incluso si no eres residente de los Estados Unidos, podrás crear tu LLC en New Mexico en tan solo tres días hábiles.

El único requisito para constituir tu LLC en USA, New México es presentar un artículo de organización  ante la Secretaría de Estado de New Mexico. Además, este documento puede ser presentado por cualquier persona que cuente con tu autorización.

Una vez que hayas constituido tu LLC USA, no será necesario llevar a cabo ningún otro trámite para mantenerla en funcionamiento. De hecho, New Mexico es uno de los cinco estados que no requieren ningún tipo de informe anual. Únicamente necesitas contar con un agente registrado, un requisito esencial en todos los estados.

Tampoco tendrás que gestionar licencias comerciales de ningún tipo, ya que los no residentes no están obligados a hacerlo. Incluso si fueras residente de New Mexico, son muy pocas las empresas que requieren una licencia en este estado.

5.2. Sobre la Privacidad

Al igual que en Delaware, New Mexico se caracteriza por dar la posibilidad de constituir una LLC anónima.

Como explicamos más arriba, que tu LLC en USA sea anónima implica que esta no tiene que revelar la información personal de los socios, ni quienes son, salvo ante la IRS y la Secretaría de Estado. Esto significa que nadie podrá averiguar tu nombre, salvo que tu quieras que lo sepan.

5.3. Sobre los bajos costos

Una LLC para no residentes asegura que, siempre y cuando tu empresa no sea considerada ETBUS (siglas en inglés de «engaged in trade or business within the United States»), podrás disfrutar de una serie de beneficios, entre ellos, la exención del impuesto federal sobre la renta.

ETBUS se refiere a estar involucrado en negocios o actividades comerciales dentro de Estados Unidos, y este criterio determina si tu LLC está sujeta al pago de impuestos federales o no.

Sin embargo, New Mexico va más allá para brindarte ahorros significativos. ¿Por qué? Porque ofrece una de las tarifas más bajas para la incorporación de tu LLC en USA. 

El costo de presentar los artículos de organización ante la Secretaría de Estado es de tan solo 50 USD, con un cargo adicional máximo de 4 USD si realizas el proceso de manera digital.

Una vez que hayas efectuado este pago inicial, no necesitas incurrir en ningún otro gasto, a excepción del mantenimiento de tu servicio de agente registrado, que generalmente oscila entre 200 y 400 USD anuales. 

Es importante tener en cuenta que, aunque este sea un costo necesario, existen otros trámites no obligatorios que podrían requerir un desembolso adicional en el futuro.

6. Wyoming: el OG

Wyoming fue el primer Estado en implementar la LLC en USA, o como le digo yo, el OG (Original Gangster). 

Gracias a esto, es el Estado con más experiencia en este tema, lo que significa que hubo más tiempo para desarrollar jurisprudencia en su favor y agilizar procesos.

En primer lugar, uno de los mayores atractivos de Wyoming es que no se imponen requisitos previos para establecer una LLC, ni siquiera se exige una edad mínima.

Entre las demás cualidades que hacen que Wyoming sea un estado altamente atractivo para la creación de LLCs se encuentran:

👉 Protección legal

👉 Bajos costos de renovación

👉 Exención de impuestos

👉 Privacidad

Veamos:

6.1. Sobre la Protección Legal

Como mencionamos anteriormente, todos los estados proporcionan protección legal a los propietarios de las LLC a través de la responsabilidad limitada. Dado que estas empresas son entidades legales independientes de sus dueños, los activos personales de estos últimos se mantienen resguardados frente a los acreedores.

Sin embargo, el estado de Wyoming va más allá al brindar una protección adicional frente a las órdenes de cobro.

¿Cómo funcionan las órdenes de cobro? Básicamente, cuando un miembro de tu LLC enfrenta una deuda, un tribunal puede emitir una orden de cobro a favor del acreedor. En esta situación, el deudor normalmente debería pagar la deuda utilizando sus ganancias provenientes de la LLC.

No obstante, en Wyoming, el acreedor no puede utilizar esta orden de cobro para forzar al deudor a que utilice sus ganancias de la LLC para liquidar la deuda. El deudor tiene la opción de no retirar sus ganancias del fondo de la LLC en absoluto, lo que le permite acumular sus ganancias en la LLC y pagar al acreedor a su propio ritmo. Esto proporciona una capa adicional de protección y flexibilidad a los miembros de la LLC en Wyoming.

6.2. Sobre los Bajos costos de renovación

Para mantener una LLC en USA, Wyoming, la mayoría de los estados imponen ciertos requisitos, que suelen incluir:

👉 Presentar la declaración de impuestos correspondiente.

👉 Presentar un informe anual.

👉 Actualizar la designación del agente registrado.

👉 Renovar la tarifa anual.

Wyoming no es la excepción en este sentido. Sin embargo, en Wyoming, solo hay costos asociados a la renovación de la tarifa anual y, en la mayoría de los casos, al agente registrado.

El informe anual debe presentarse un año después del registro de tu LLC en USA para informar al estado que la empresa está en funcionamiento y que tienes la intención de mantenerla en ese estado. Además, este informe anual conlleva una tarifa de renovación, comúnmente conocida como «fee anual».

Wyoming se destaca entre los estados que requieren la renovación anual del informe, ya que su costo es uno de los más bajos. En concreto, el costo de la renovación o fee anual en Wyoming es de tan solo US$60, o el 0.02% del valor de los activos si estos superan los US$300,000.

Un aspecto adicional a destacar es que, en caso de retraso en el pago del fee anual, muchos estados aplican una tarifa de penalización, algo que Wyoming no hace. En su lugar, Wyoming ofrece un plazo de 60 días para presentar el informe anual y pagar la tarifa de renovación. Si no se cumple con este plazo, el estado asumirá que no tienes la intención de mantener tu LLC en USA, y procederá a su disolución.

6.3. Sobre los Exención de Impuestos

Se afirma que las LLC ofrecen notables ventajas en términos fiscales, ya que en algunos casos están exentas de pagar impuestos. Sin embargo, si la IRS, la agencia tributaria de Estados Unidos, determina que tu empresa está involucrada en actividades comerciales en el país, entonces se considerará sujeto a impuestos.

Los tipos de impuestos estatales a los que una LLC USA podría estar sujeta incluyen:

👉 Impuesto de sociedades o corporativo.

👉 Impuesto sobre la renta.

👉 Impuesto sobre las ventas o «sales taxes».

Sin embargo, las LLC en USA radicadas en Wyoming no están obligadas a pagar impuestos estatales sobre la renta ni impuestos de sociedades. En cambio, solo se les aplica un impuesto del 30% sobre todos los ingresos que califican como «ETBUS» (Engaged in Trade or Business Within the United States), es decir, ingresos que:

👉 Cumplen con los requisitos de ingresos fijos, determinables, anuales o periódicos (FDAP), o

👉 Reflejan que tu empresa presta servicios dentro de los Estados Unidos.

Este impuesto representa una de las tasas impositivas más bajas y favorables que un empresario puede encontrar en Estados Unidos. De hecho, en 2023, Wyoming ocupó el primer lugar en el índice de Clima Tributario Empresarial del Tax Foundation.

6.4. Sobre la Privacidad

Al igual que en Delaware y New Mexico, Wyoming te da la posibilidad de abrir LLC en USA anónima, en donde nadie, salvo la IRS y la Secretaría del Estado, podrá tener acceso a la información personal de los dueños de la LLC en USA.

Esto resulta muy valioso para algunos emprendedores que prefieren mantenerse en el anonimato, y también dificulta el inicio de acciones legales contra los mismos.

7. Forma tu LLC en USA y lleva tu negocio al siguiente nivel

Elijas el Estado que elijas, lo importante es que tengas las reglas de juego claras, los impactos impositivos calculados y un asesoramiento que te permita sortear toda la burocracia sin demoras ni contratiempos.

En Defentux somos los founders los que vamos a acompañarte, no delegamos tu caso ni automatizamos el servicio, como hacen muchos, porque creemos que la tranquilidad de saber que hay alguien detrás con la cabeza puesta en ayudarte y hacer que las cosas funcionen es irreemplazable.

Con nosotros podrás abrir LLC en USA en cualquiera de estos Estados, pero también te acompañaremos en el mantenimiento legal de las mismas, e incluso nos podemos ocupar de la parte contable e impositiva, si lo necesitas.

Aquí podrás encontrar los paquetes y tarifas que ofrecemos.

Queremos ayudarte a que tu negocio escale, a proteger tu sueño desde lo legal, para que puedas alcanzar todos tus objetivos y que ningún mercado quede fuera de tu alcance.

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